Çalışma alanı · Ceza savunması

Krypto- und Cybercrime

Çevrimiçi dolandırıcılık, kripto para suçları ve dijital ekonomik suçlara karşı savunma.

1Konu nedir?

Kripto paralar ve internetle ilgili suçlar, klasik dolandırıcılıktan (StGB § 263) ve bilgisayar yoluyla dolandırıcılıktan (StGB § 263a), BaFin’in gerekli iznine sahip olmadan bankacılık işlemleri veya finansal hizmetlerin izinsiz yürütülmesine (KWG § 54, ZAG § 63) ve kripto varlıklarla bağlantılı kara para aklamaya (StGB § 261) kadar uzanır. Sıklıkla vergi sorunları da söz konusudur, örneğin kripto para ticaretinden elde edilen kazançların beyan edilmeden vergilendirilmemesi (AO § 370).

Davalar teknik açıdan zorludur: soruşturma makamları, genellikle uluslararası boyut ve birden fazla devletin iş birliğiyle, blok zinciri işlemlerini, cüzdan adreslerini ve ticaret platformlarını değerlendirir. Kripto dolandırıcılığının bizzat mağduru olanlar için de, izinsiz bir ticaret platformu veya otomat işletmesi işlettiği iddia edilen şüpheliler için de uzman danışmanlık belirleyicidir.

2Tipik olay örnekleri

Bir kripto yatırımının, sözde bir ticaret botunun veya kartopu (Ponzi) sisteminin işletilmesi veya reklamının yapılması nedeniyle dolandırıcılık suçlaması.
BaFin’in gerekli iznine sahip olmadan bir ticaret platformunun, kripto ATM’sinin veya saklama çözümünün işletilmesi nedeniyle soruşturma.
Bir öncül suçtan elde edilen kripto varlıkların değiştirilmesi, transfer edilmesi veya gizlenmesi yoluyla kara para aklama suçlaması.
Kripto para işlemlerinden veya staking gelirlerinden elde edilen beyan edilmemiş kazançlar nedeniyle vergi ceza soruşturması.
Sahte bir borsa, bir romantik dolandırıcılık (romance scam) veya bir pump-and-dump şeması yoluyla bizzat kripto dolandırıcılığının mağduru oldunuz.
Bir arama kapsamında donanım cüzdanlarına, veri taşıyıcılarına veya kripto varlıklara el konulması.

3Sık sorulan sorular

Özel kişi olarak kripto para ticareti cezalandırılabilir mi?

Hayır, kripto paraların arada bir özel olarak alınıp satılması kural olarak cezalandırılabilir değildir. Kazançların vergi açısından beyan edilmemesi, ticari olarak izinsiz finansal hizmet sunulması veya kripto varlıkların bir suçtan kaynaklanması halinde ceza hukuku açısından önem kazanır.

Bir kripto ticaret platformu işletmek için izne ihtiyacım var mı?

Kripto saklama hizmeti veya üçüncü kişiler için ticari ticaret gibi belirli finansal hizmetlerin sunulması, kural olarak BaFin’in iznine ihtiyaç duyar. Bu tür işleri izinsiz yürüten kişi, üçüncü kişilere zarar verme kastının bulunup bulunmadığından bağımsız olarak KWG § 54 uyarınca cezai sorumluluk altına girer.

Kripto paralardan elde edilen kazançları vergilendirmek zorunda mıyım?

Özel mal varlığındaki kripto paraların satışından elde edilen kazançlar, özellikle bir yıllık spekülasyon süresi içinde gelir vergisine tabi olabilir. Bu kazançların yükümlülüğe aykırı şekilde beyan edilmemesi halinde AO § 370 uyarınca vergi kaçakçılığı söz konusu olabilir. Kendini ihbar, bazı durumlarda cezasızlık sağlayabilir.

Kripto dolandırıcılığının mağduru oldum. Ceza şikâyetinde bulunmak işe yarar mı?

Evet, değerlerin geri alınması garanti olmasa da. Bir ceza şikâyeti, fail yapılarını ortaya çıkaran soruşturmaları başlatabilir ve genellikle medeni hukuk taleplerinin veya müsadere edilen mal varlıklarına katılmanın ön koşuludur.

4Yargılama nasıl ilerler?

Şüpheli Durum veya ŞikâyetZarar gören bir kişinin şikâyeti, bir bankanın veya ticaret platformunun bildirimi ya da BaFin veya finansal denetim kurumunun uyarısı.
Dijital SoruşturmaBlok zinciri işlemlerinin değerlendirilmesi, cüzdan eşleştirmesi, cihazlara ve erişim verilerine el konulması.
Soruşturma SüreciSorgu, bilirkişi raporlarının temin edilmesi, genellikle uluslararası hukuki yardım boyutuyla.
SonuçlandırmaDosyanın kapatılması, ceza kararı veya iddianame; buna paralel olarak mal varlığının müsadere edilmesi mümkündür.

5Özellikle dikkat edilmesi gerekenler

Cüzdanlara veya borsa hesaplarına ait erişim bilgilerini önceden danışmanlık almadan vermeyin.
Bir dolandırıcılığın mağduru iseniz, işlem hash değerlerini, iletişimi ve ekran görüntülerini olabildiğince eksiksiz saklayın.
Kripto dolandırıcılığını ayrıca ilgili ticaret platformuna da bildirin, bu hesapların dondurulmasını sağlayabilir.
Ticari kripto faaliyetlerinde, KWG veya ZAG kapsamında bir izin yükümlülüğü bulunup bulunmadığını erkenden kontrol edin.

6Sizi nasıl savunuyoruz?

Davanızın teknik temellerine, blok zinciri işleminden ilgili platformun çalışma şekline kadar derinlemesine girer ve makamların soruşturma sonuçlarını, özellikle cüzdan adreslerinin size atfedilmesini eleştirel biçimde inceleriz. KWG veya ZAG kapsamındaki suçlamalarda, faaliyetin gerçekten izne tabi olup olmadığını araştırırız.

Vergi sorunlarında vergi danışmanlarıyla yakın çalışır ve kendini ihbar olasılığını inceleriz. Kripto dolandırıcılığının mağduru olduysanız, şikâyette bulunmanızda ve sınır ötesi dahil medeni hukuk taleplerinin takibinde size destek oluruz.

Hukuki dayanaklar (resmî kanun metni):

Bu sayfa, Alman ceza hukukuna ilişkin genel bilgiler sunar (Eylül 2026 itibarıyla) ve somut olaya yönelik hukuki danışmanlığın yerini tutmaz. Hukuki durum ve içtihat değişebilir. İsviçre’deki yargılamalar için farklı düzenlemeler geçerlidir.